在新加坡做理财规划时，我们最常听到的是 CPF（公积金）。
但除了CPF，其实还有一个被许多人忽略、却非常好用的工具 —— SRS（Supplementary Retirement Scheme，补充退休计划）。
对上班族、企业高管，甚至外籍专业人士来说，SRS 都是一个能“省税＋投资＋退休”的好帮手。今天我们就从不同身份角度，一起全面拆解 SRS 的运作机制、优势、限制，以及适合的策略
SRS 是什么？
SRS 是新加坡政府推出的自愿性退休储蓄计划。
简单来说，它鼓励你在CPF之外，为自己多准备一笔退休资金。
自愿参与，想存多少、什么时候存都由你决定；
存进去的钱可以直接抵税；
账户里的钱可以拿去投资，赚取更高回报；
等到退休时提款，只需对 50% 的金额缴税。
是不是听起来很像“税务优惠＋投资理财＋退休金储备”三合一？
SRS 限额：本地人 vs 外籍人士
重点差异：
外籍人士每年可以投入的金额更高，因此税务减免空间更大；
但在提款与账户约束上，也与本地人不同。
SRS 的主要好处
1. 立即享受税务减免
存入SRS的钱，可以直接从你的应纳税收入中扣除。
例如：
如果你年收入 S$100,000，存入 S$15,000 到 SRS，那么税务上只会计算 S$85,000。
这对中高收入者特别有吸引力，因为越高的收入区间，节税效果越明显。
2. 让钱持续投资成长
SRS账户的基础利率只有约 0.05%，几乎等于“睡着的储蓄”。
但好消息是，你可以把钱拿去投资：
可投资项目包括：
单位信托（Unit Trust）
REITs（房地产信托基金）
债券与ETF
单一保费储蓄保险
股票
小贴士：你可以选择稳健型（债券、储蓄保险）或进取型（股票、基金），依照风险承受度组合。
3. 提款时再享税务优惠
当你达到法定退休年龄（以首次存入当年为准）后提款，只有 50% 的金额计入应纳税收入。
如果退休后没有其他收入来源，甚至可能实现“几乎免税提款” —— 是非常聪明的长期税务策略。
不同身份在 SRS 上的优劣势
外籍人士的SRS策略
对在新加坡工作的外籍专业人士而言，SRS 是少有的“合法节税管道”：
优点：
额度高（最高 S$35,700），节税效果显著；
可参与各类投资工具；
若在新加坡停留≥10年，可一次性提款。
需要注意的地方：
若提前离境提款，会被征5%罚金且需对全额计税；
若离境时仍保留SRS账户，未来提款时可能需按“非居民税率”征税（通常较高）；
因此建议提前规划提款时间与投资结构。
建议策略：
若计划在新加坡长期发展，可把SRS纳入整体退休布局；
若预期5–10年内离开，则可利用高额度减税，但务必提早规划退出时点。
新加坡本地人 & PR 的SRS策略
对新加坡公民和永久居民而言，SRS 是“稳健又实用”的补充工具：
优势：
年度额度虽小，但搭配CPF和保险规划，能优化税务结构；
税务政策稳定、提款规则清晰；
适合中高收入群体进行“稳中求省”。
建议用法：
设定每年固定存入额（例如每年 S$5,000 起步）；
选择长期投资工具（例如债券基金或储蓄型保单）；
退休后分年提领，分散应税收入。
谁最适合用SRS？
非常适合：
税率中高、有长期投资目标的人
外籍人士在新加坡工作超过5年
希望系统性建立退休储备的人
暂不适合：
短期内需要用到这笔钱的人
不打算投资、只想“放着”赚利息的人
税率低、节税效果有限的人
总结：让SRS成为你退休路上的加速器
SRS的魅力在于——
现在帮你省税
未来帮你投资成长
退休时还能再享税务优惠
无论你是新加坡本地人还是外籍专业人士，SRS都可以成为你长期财务规划中的关键拼图。
理财最怕“等以后”，而最好的时间就是现在。让SRS成为你今天为未来铺下的一块稳健基石。
